Как работать на Upwork через ФОП в 2025

Фриланс через платформу Upwork – это популярный способ заработка для украинских специалистов в сфере IT, дизайна, маркетинга, копирайтинга и других креативных направлений. Но с развитием законодательства и усилением валютного контроля возникает необходимость в правильном налоговом оформлении. В 2025 году оптимальным и законным способом работы через Upwork является регистрация физического лица-предпринимателя (ФОП) на третьей группе единого налога.

Зачем фрилансеру на Upwork нужен ФОП?

Работая без регистрации ФОП, фрилансер рискует получить штраф за незаконное предпринимательство, блокировку счетов из-за финмониторинга и требование уплаты налогов по ставке более 19%. В то время как ФОП 3 группы дает возможность легально принимать оплату от иностранных заказчиков, снижает налоговую нагрузку до 6% и позволяет открывать валютные счета. Кроме того, с ФОП вы сможете подтверждать источники дохода для банков, налоговой или при оформлении виз и поездок за границу.

Какие КВЭДы выбрать для работы на Upwork?

Ключевой момент – правильно подобрать коды КВЭД. Они должны соответствовать вашим фактическим видам деятельности. Если указать неверные, вас могут лишить права на упрощённую систему налогообложения.

Например:

• для программистов подойдут коды 62.01 (программирование) или 62.02 (IT-консалтинг),

• для дизайнеров – 74.10,

• для маркетологов – 73.11,

• для переводчиков – 74.30.

Универсальный код 74.90 охватывает большинство технических и креативных услуг, и его также стоит включить.

Рекомендуется сразу добавить несколько КВЭДов – это позволит брать разнообразные проекты без ограничений.

Регистрация ФОП для фрилансеров на Upwork

Процесс регистрации ФОП в 2025 году максимально упрощён: достаточно подать заявку онлайн через сервис «Дія». Нужно выбрать третью группу налогообложения, указать правильные КВЭДы, получить выписку из ЕГР и открыть банковские счета – валютный и гривневый. Всё это можно сделать за один-два дня без визита в налоговую.

Как легально выводить деньги с Upwork?

Лучший способ – выводить средства напрямую с Upwork на валютный счёт ФОП. После этого валюта продаётся по курсу НБУ, а гривны поступают на ваш текущий счёт. Такой метод позволяет избежать налоговых рисков и значительно упростить отчётность.

Также популярен вариант вывода через Payoneer. Но важно успеть зачислить средства на ФОП-счёт до конца квартала. Все транзакции должны быть подтверждены инвойсами, которые выполняют функцию договора с клиентом.

Ни в коем случае не стоит выводить деньги на личную карту физического лица – это приводит к высокой налоговой нагрузке (до 19,5%) и может вызвать подозрения банка.

Отчётность и налоги для ФОП 3 группы

ФОП 3 группы платит 5% единого налога и 1% военного сбора от всех поступлений ежеквартально. ЕСВ начисляется от минимальной зарплаты, также ежеквартально. Отчётность подаётся 4 раза в год в налоговую службу. Кроме этого, необходимо вести книгу учёта доходов и хранить первичные документы (в частности инвойсы) минимум три года.

Хочешь начать легально работать на Upwork? Мы поможем!

Команда Облік Про специализируется на сопровождении фрилансеров и предпринимателей, работающих на международных платформах. Мы поможем с регистрацией ФОП, подбором правильных КВЭДов, настройкой счетов и профессиональным бухгалтерским сопровождением.

С нами вы работаете спокойно, без ошибок в отчётности, штрафов и лишних налогов.Заказывайте консультацию уже сегодня и начинайте работать на Upwork уверенно и легально вместе с Облік Про!