Підтримка ліквідності та фінансування поточних витрат – основа стабільного функціонування будь-якого бізнесу. Обігові кошти охоплюють витрати на закупівлю матеріалів, оплату праці та інші адміністративні потреби. Для їх поповнення існують кілька перевірених методів, які ми детально розглянемо нижче.
Договір поворотної фінансової допомоги
Договір поворотної фінансової допомоги є одним із найпоширеніших способів залучення коштів. Основні аспекти:
Безвідсотковий характер:
У договорі необхідно чітко зазначити, що допомога є безвідсотковою. Якщо це не вказати, то фінансування може вважатися оплатним, що вимагає сплати відсотків на рівні облікової ставки НБУ (станом на 01.11.2024 вона становить 13%).
Тривалість договору:
Законодавство не обмежує строків надання ПФД. Короткострокова допомога (до року) обліковується просто, але для довгострокової позики потрібне дисконтування.
Дисконтування:
Це оцінка майбутньої вартості коштів з урахуванням знецінення грошей у часі. Щоб уникнути дисконтування, компанії часто оформлюють договори на рік із можливістю пролонгації.
Гнучкість умов повернення:
Повернення може здійснюватися частинами або одноразово, залежно від домовленостей.
Форма розрахунків
Допомога може надаватися готівкою чи безготівково. Важливо враховувати обмеження для готівкових операцій — не більше 50 000 грн на день із фізичними особами. У разі повернення позики фізичній особі це не оподатковується, але вимагає подачі Додатку 4ДФ у звітності.
Банківське кредитування: Оптимальний вибір для масштабних інвестицій
Кредитування є популярним методом фінансування завдяки його доступності та прозорим умовам:
Процентна ставка та термін:
Встановлюються банком залежно від фінансового стану компанії.
Застава:
Для отримання кредиту зазвичай потрібне забезпечення у вигляді нерухомості чи обладнання.
Податковий облік:
Отримані кошти не вважаються доходом, а їх повернення не відображається як витрати. Однак проценти за кредитом належать до фінансових витрат компанії.
Переваги для бізнесу
Кредит дозволяє оперативно вирішувати фінансові потреби та покривати значні витрати. Операції з кредитами не обкладаються ПДВ.
Овердрафт: Рішення для швидких фінансових потреб
Овердрафт — це вид короткострокового кредиту, який дозволяє клієнтам банку витрачати більше коштів, ніж є на рахунку.
Швидкість доступу:
Договір укладається один раз, а кошти стають доступними для використання миттєво.
Нарахування відсотків:
Відсотки нараховуються тільки на фактично використані кошти.
Гнучкість використання:
Після погашення заборгованості ліміт доступний знову.
Овердрафт — це простий і зручний спосіб забезпечити термінові платежі без зайвих процедур.
Факторинг: Швидкі гроші під дебіторську заборгованість
Факторинг передбачає продаж дебіторської заборгованості спеціалізованій фінансовій установі для швидкого отримання коштів. Основні переваги:
Швидкість отримання коштів:
Кошти стають доступними протягом кількох днів.
Ризики:
У разі безрегресного факторингу фінансові ризики несплати бере на себе фактор.
Податкові аспекти
Факторингові операції не обкладаються ПДВ і підлягають загальним податковим правилам.
Збільшення статутного капіталу
Поповнення статутного капіталу компанії є інвестицією в її розвиток і стабільність. Процес включає:
Прийняття рішення на загальних зборах учасників.
Внесення коштів чи майна до капіталу.
Реєстрацію змін у статуті компанії.
Цей метод підходить для компаній, які планують розширення або модернізацію.
Зробіть правильний вибір для фінансів вашого бізнесу
Підтримка обігових коштів — це ключ до стабільної роботи вашого бізнесу. Компанія Облік Про пропонує широкий спектр бухгалтерських послуг для оптимізації фінансів вашої компанії. Ми допоможемо вам вибрати найкращі інструменти для поповнення обігових коштів і уникнути податкових ризиків.
Звертайтеся до нас сьогодні та отримайте консультацію, яка допоможе вашому бізнесу рости й процвітати!
Comments